안녕하세요 오늘은 2024년 연말정산 준비방법과 주요변화 그리고 절세팁까지 다양한 정보를 제공해서 더 많은 정산 금액을 받을 수 있도록 다양한 팁을 공유하겠습니다.
2024년 연말정산의 주요 변화
자녀 세액공제 연령 상향 및 영유아 의료비 공제 한도 폐지
2024년부터는 부양 자녀가 만 8세 이상인 경우 세액 공제를 받을 수 있으며, 만 8세 이상 자녀 1인당 15만 원, 셋째부터는 30만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
또한, 영유아 의료비에 대한 세액공제 한도가 폐지되어 2023년에 지출한 의료비 전액을 공제받을 수 있게 되었습니다.
월세 세액 공제율 상향 조정
총 급여 5,500만 원 이하 근로자는 월세 세액공제율이 12%에서 17%로, 5,500만 원 이상부터 7,000만원 이하 구간 대상자는 10%에서 15%로 상향 조정됩니다.
신용카드 사용금액 공제 한도 통합 & 영화관람료 공제 신설
2023년 1월 1일부터 연봉 7,000만원 이상 대상자는 250만 원, 연봉 7,000만 원 이하 대상자는 300만 원까지 기본공제를 받을 수 있으며, 연간 총급여액 7000만 원 이하의 경우 7월부터 사용한 영화관람료를 포함시켜 공제 받을 수 있습니다.
근로소득 세액공제 한도 축소
총 급여액 1.2억원 초과 구성원의 근로소득 세액공제 한도가 50만원 ~ 66만원에서 20만원 ~ 50만원으로 변경되었습니다.
연말정산 준비 방법
연말정산 간소화 서비스 활용
국세청 홈택스에서 소득·세액공제 자료를 조회하고 필요한 항목에 체크하여 서류를 한 번에 내려받거나 인쇄할 수 있습니다.
생성된 파일을 확인한 후 빠진 내용이 없는지 확인하고, 주민등록등본, 소득 세액공제 증명서류와 함께 회사에 제출합니다.
종합소득세 신고
근로소득 외의 소득이 있는 경우, 연말정산으로 세금 신고 의무가 종결되지 않아 종합소득세 신고가 필요합니다. 이는 5월에진행되며, 국세청 홈택스에서 신고할 수 있습니다. 신고 대상 여부를 미리 확인하고, 필요한 경우에는 경정청구를 통해 정산 내역을 수정할 수 있습니다.
기한 준수
연말정산의 신고 기한은 매년 5월 31일까지입니다. 기한을 지키지 않을 경우 추가 세금 납부가 발생할 수 있으므로, 기한 내에 신고를 완료하는 것이 중요합니다.
주의 사항
- 원천세 신고서 및 근로소득 지급명세서는 국세청에 제출해야 합니다.
- 누락된 항목이 있는 경우 경정청구를 통해 수정이 가능합니다.
- 연말정산 간소화 서비스를 활용하지 않는 경우, 근로자가 직접 소득·세액공제 증명 서류를 준비해야 합니다.
연말정산 절세 팁
체크카드 우선 사용
더 높은 공제율의 이점
체크카드 사용은 신용카드에 비해 더 높은 공제율을 제공합니다. 일반적으로 체크카드는 신용카드보다 약 0.5% 더 높은 공제율을 가지고 있어, 동일한 금액을 지출할 경우 체크카드를 사용하는 것이 더 유리합니다.
절세 전략
- 일상적인 소비: 식료품, 주유, 온라인 쇼핑 등 일상적인 소비는 체크카드를 사용하여 공제율을 최대화하세요.
- 공제율 비교: 개인의 소비 패턴에 따라 신용카드와 체크카드의 공제율을 비교하여 더 유리한 카드를 선택하세요.
카드 사용금액 몰아주기
소득이 높은 가족 구성원 활용
소득이 많은 가족 구성원의 카드를 사용하면 세금 감면을 극대화할 수 있습니다. 소득이 높은 구성원의 경우, 공제 한도가 더 높기 때문에, 가족 구성원 간에 카드 사용을 조정하여 최대한 공제 혜택을 받을 수 있습니다.
실천 방법
- 가족 구성원 간의 소득을 비교하여, 소득이 높은 구성원의 카드를 우선적으로 사용합니다.
- 공동 구매나 대형 지출 시, 공제 한도가 높은 구성원의 카드를 사용하여 추가적인 세액 공제 혜택을 누립니다.
100% 환급받는 활동 참여
고향사랑 기부제와 정치기부금
고향사랑 기부제와 정치기부금 등은 100% 세액공제를 받을 수 있는 활동입니다. 이러한 기부 활동은 세금 부담을 줄이면서 사회적 기여도 할 수 있는 좋은 방법입니다.
활동 참여 방법
- 정치 기부금: 정치 단체나 후보자에게 기부하고 세액공제를 받으세요.
- 고향사랑 기부금: 지역사회 발전을 위해 기부하고 세액공제 혜택을 누리세요.
연말정산만을 목적으로 한 활동 피하기
장기적 재정 계획의 중요성
연말정산 혜택만을 목적으로 한 재정 활동은 장기적인 재정 상태에 부정적인 영향을 미칠 수 있습니다. 따라서, 연말정산 혜택을 고려하는 동시에 개인의 장기적 재정 목표와 계획을 고려하는 것이 중요합니다.
실천 방안
- 장기적 재정 계획 수립: 연말정산 혜택을 고려하되, 장기적인 재정 목표에 맞는 투자와 저축 계획 수립합니다.
- 현명한 재정 결정: 연말정산 혜택을 위해 단기적으로 유리해 보이는 결정을 내리기보다는 전체적인 재정 상황을 고려한 현명한 결정을 내립니다.
마무리
2024년 연말정산에는 다양한 변화가 있으므로, 세심한 준비가 필요합니다. 각종 공제 항목과 신규 변경 사항을 잘 확인하여 놓치는 부분이 없도록 주의해야 합니다. 연말정산은 개인의 재정 상태에 중요한 영향을 미치므로, 정확한 정보와 철저한 준비가 필수입니다. 연말정산 기간을 잘 활용하여 혜택을 최대한 받으시길 바랍니다.